跟單信用證是當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易常用的結(jié)算方式之一，在國(guó)際業(yè)務(wù)結(jié)算中占重要地位。他足以開(kāi)證行的銀行信用代替進(jìn)出口雙方的商業(yè)信用。

信用證的概念和特點(diǎn)

信用證是銀行開(kāi)給指定受益人的一種有條件的付款保證。如果信用證的條款符合，銀行將會(huì)保證付款。這些條款要求收益人必須在一定的日期之前交給指定的銀行一些指定的文件。

信用證具有以下三個(gè)特點(diǎn)：

(一)是開(kāi)證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。只要單證相符，不論申請(qǐng)人能否履行付款義務(wù)，開(kāi)證行必須付款

(二)是信用證業(yè)務(wù)實(shí)行憑單付款的原則，實(shí)際上是一種單據(jù)的交易。貨物有問(wèn)題，由買賣雙方自行解決

(三)是信用證是一項(xiàng)不依附于貿(mào)易合同的獨(dú)立文件。即使買賣雙方的貿(mào)易合同不成立，信用證還獨(dú)立存在

可轉(zhuǎn)讓信用證概念

可轉(zhuǎn)讓信用證系指信用證的受益人（第一受益人）可以要求授權(quán)付款、承擔(dān)延期付款責(zé)任、承兌或議付的銀行（統(tǒng)稱"轉(zhuǎn)讓銀行"），或當(dāng)信用證是自由議付時(shí)，可以要求信用證中特別授權(quán)的轉(zhuǎn)讓銀行，將該信用證全部或部分轉(zhuǎn)讓給一個(gè)或數(shù)個(gè)受益人（第二受益人）使用的信用證。


信用證相關(guān)方

1、第一受益人：也稱轉(zhuǎn)讓人，第一受益人通常是買賣的中介人或中間人，是原信用證的收益人。
2、第二收益人：也稱受讓人，第二收益人就是供應(yīng)商。一張信用證可涉及多個(gè)第二受益人，因?yàn)樵谠试S分批裝運(yùn)的情況下，中間人可以把信用證分成多個(gè)部分轉(zhuǎn)讓給不同的供應(yīng)商。
3、轉(zhuǎn)讓銀行：是為第一受益人安排轉(zhuǎn)讓信用證的銀行。 一般是由開(kāi)證行指定的被授權(quán)的銀行才可以轉(zhuǎn)讓。


信用證業(yè)務(wù)介紹

轉(zhuǎn)讓在一般的情況下分為兩種：全部轉(zhuǎn)讓、部分轉(zhuǎn)讓。
全部轉(zhuǎn)讓也稱全額轉(zhuǎn)讓，即將信用證的整筆金額轉(zhuǎn)讓給一個(gè)第二受益人。而在部分轉(zhuǎn)讓的情況下，第二受益人只可獲得信用證的部分金額。


信用證轉(zhuǎn)讓的條件

1、信用證上必須注明"不可撤銷"及"可轉(zhuǎn)讓"字樣，并受信用證統(tǒng)一慣例UCP500所規(guī)限。
2、在信用證內(nèi)要指定寧波國(guó)際銀行為轉(zhuǎn)讓銀行。
3、條款和條件已列明完整和清晰。
4、轉(zhuǎn)讓時(shí)，信用證的正本和申請(qǐng)書(shū)必須遞交我行。


信用證轉(zhuǎn)讓的方式

1、更換單據(jù)的轉(zhuǎn)讓：只允許更換發(fā)票和匯票。其他信用證所規(guī)定的文件必須由受讓人通過(guò)他們的銀行遞交。也就是說(shuō)，您必須使用第二受益人已遞交的所有運(yùn)輸文件、保險(xiǎn)證書(shū)等。
2、無(wú)需更換單據(jù)的轉(zhuǎn)讓：指銀行只需要使用受讓人遞交的文件，而無(wú)需您更換單據(jù)。


信用證轉(zhuǎn)讓的內(nèi)容

在轉(zhuǎn)讓時(shí)，并不是所有的條款都可以改變，按照UCP500第48條規(guī)定，可以更改的包括以下內(nèi)容：
1、 受益人及申請(qǐng)人的名稱和地址（除非信用證另有規(guī)定）；
2、 調(diào)低單價(jià)及金額；
3、調(diào)低貨物數(shù)量（如果允許分批裝運(yùn)）；
4、提前有效期和最遲裝運(yùn)日，縮短提示期/交單期，以預(yù)留時(shí)間更換文件；
5、提高保險(xiǎn)額，以提供與原信用證所訂的同一保額。


可轉(zhuǎn)讓信用證的優(yōu)點(diǎn)

1、 不需占用資金又可以避免因單據(jù)不符而帶來(lái)的拒付風(fēng)險(xiǎn)。一般在轉(zhuǎn)讓時(shí)，銀行會(huì)規(guī)定開(kāi)證行收到款項(xiàng)后才對(duì)他的下家支付；
2、減輕了制作單據(jù)的負(fù)擔(dān)。一般的提單、保險(xiǎn)單等單據(jù)都有下家來(lái)制作，對(duì)中間商來(lái)說(shuō)只需在換單時(shí)更換自己的發(fā)票和裝箱單。