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如何在開(kāi)曼群島設(shè)立離岸基金?

2020-07-14 14:38:36

目前投資于中國(guó)或者相關(guān)法域的絕大部分境外PE/VC基金都是設(shè)立在開(kāi)曼。

此傾向性主要是由于開(kāi)曼適宜于PE/VC基金發(fā)展和運(yùn)營(yíng)的合伙企業(yè)法存續(xù)已久且較為成熟,群島良好的政治環(huán)境和靈活的法律框架為基金結(jié)構(gòu)和投資戰(zhàn)略的多樣化提供了可能性。

一、開(kāi)曼群島的優(yōu)勢(shì)

1、稅收中立性。開(kāi)曼不會(huì)對(duì)這個(gè)企業(yè)或者基金征收企業(yè)所得稅。但當(dāng)基金運(yùn)行了一段時(shí)間后,例如向中國(guó)投資者進(jìn)行分紅時(shí),中國(guó)稅務(wù)局還是會(huì)對(duì)這筆投資征收一定的稅收。

2、有適用于成熟投資者的監(jiān)管機(jī)制。開(kāi)曼位于加勒比海地區(qū),隸屬于英國(guó),因此基本的法律理念、法律原則遵循的是英美法體系。

3、建立速度快。對(duì)于基金的管理人而言,把握投資的時(shí)機(jī)是非常重要的。在開(kāi)曼,最快只需要5—7周的時(shí)間就可以完成從公司的設(shè)立到基金的登記完成。

4、無(wú)外匯管制。各種貨幣,美元、英鎊、人民幣、日元等,都可以在開(kāi)曼自由的兌換和進(jìn)行交易。

5、符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)。總體而言,開(kāi)曼群島是一個(gè)認(rèn)可度非常高的區(qū)域。

二、開(kāi)曼基金組織形式

開(kāi)曼群島通過(guò)立法創(chuàng)設(shè)了一系列組織形式,可供基金發(fā)起人根據(jù)不同投資基金運(yùn)作需求而靈活選用,主要包括:

(1)開(kāi)曼受監(jiān)管基金常用的豁免公司(Exempted Company,“開(kāi)曼EC”

(2)開(kāi)曼PE/VC基金常用的豁免有限合伙企業(yè)(Exempted Limited Partnership,“開(kāi)曼ELP”

(3)開(kāi)曼群島于2016年推出的有限責(zé)任公司(Limited Liability Company,“開(kāi)曼LLC”

三、設(shè)立開(kāi)曼基金的基本流程

1、設(shè)立基金的組織實(shí)體(即合伙企業(yè)、公司或單位信托);

2、準(zhǔn)備招募說(shuō)明書(shū)、聘任審計(jì)師、基金行政管理人(如適用);

3、向開(kāi)曼金融局提交相關(guān)材料,獲得基金資格。

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RICHFUL瑞豐的優(yōu)勢(shì)

  • 50
    辦事處
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  • 9,000+
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  • 4950億美元
    資產(chǎn)行政管理
    資產(chǎn)行政管理規(guī)模達(dá)4950億美元。
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資質(zhì)與榮譽(yù)

  • 信托或公司服務(wù)提供者牌照:TC001160、TC001060、TC001056
  • 香港公益金銘謝狀
  • 香港小童群益會(huì)杰出商界企業(yè)義工獎(jiǎng)
  • 香港勞工及福利局「社會(huì)資本動(dòng)力獎(jiǎng)」
  • 香港最優(yōu)秀企業(yè)大獎(jiǎng)
  • 納閩國(guó)際商業(yè)金融中心(Labuan IBFC)中國(guó)授權(quán)代理機(jī)構(gòu)
  • 阿聯(lián)酋一級(jí)代理
  • 香港貨品編碼協(xié)會(huì)一級(jí)代理
  • 香港中國(guó)商會(huì)董理事會(huì)常務(wù)理事
  • 香港職業(yè)介紹所牌照

專(zhuān)家團(tuán)隊(duì)

Kim Jenkins
集團(tuán)行政總裁
張海亮
卓佳大中華區(qū)行政總裁
蔣夢(mèng)南
瑞豐德永負(fù)責(zé)人
王國(guó)勇
行政總裁
新加坡
葉國(guó)亮
行政總裁及董事總經(jīng)理
馬來(lái)西亞/納閩
Scott Sato
行政總裁
日本
伊恩 · 康明斯
行政總裁 – 離岸
開(kāi)曼群島/巴巴多斯/BVI/美國(guó)業(yè)務(wù)
John Rowe
董事總經(jīng)理
英國(guó)
Nick Messum
董事總經(jīng)理及離岸地區(qū)財(cái)務(wù)總裁
BVI
Dyland Mah
行政總裁
泰國(guó) / 越南

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